ROI மற்றும் ROIC ஆகிய சொற்களின் பொருள் என்ன? இரண்டு சொற்களும் முதலீட்டிற்குப் பயன்படுத்தப்படுகின்றன. நாம் தலைப்புக்கு வருவதற்கு முன், முதலீடு மற்றும் அதன் முக்கியத்துவத்தை வரையறுக்கிறேன்.

முதலீடு என்பது உங்கள் சேமிப்பு அல்லது பணத்தை வேலை செய்ய வைப்பதற்கும் பாதுகாப்பான எதிர்காலத்தை உருவாக்குவதற்கும் ஒரு வெற்றிகரமான மற்றும் பயனுள்ள முறையாகும். உங்கள் பணம் பணவீக்கத்தை விஞ்சவும் எதிர்காலத்தில் மதிப்பை அதிகரிக்கவும் அனுமதிக்கும் ஸ்மார்ட் முதலீடுகளைச் செய்யுங்கள்.

முதலீடுகள் இரண்டு வழிகளில் வருமானத்தை ஈட்டுகின்றன. முதலாவதாக, லாபகரமான சொத்தில் முதலீடு செய்தால், நிலையான தொகை அல்லது வருவாயின் சதவீதம் கொண்ட பத்திரங்கள் போன்ற லாபத்தைப் பயன்படுத்தி வருமானம் ஈட்டுகிறோம். இரண்டாவதாக, வருமானம் ஈட்டும் திட்டத்தின் வடிவத்தில் முதலீடு செய்யப்பட்டால், உண்மையான அல்லது உண்மையான நிலை போன்ற ஆதாயக் குவிப்பு மூலம் வருமானம் ஈட்டுவோம்.

இது ஆண்டுக்கு ஒரு நிலையான தொகையை வழங்காது; அதன் மதிப்பு நீண்ட காலமாக மதிப்பிடப்படுகிறது. மேற்கூறிய அளவுகோல்களின்படி, முதலீடுகள் என்பது சொத்துக்கள் அல்லது பொருள்களில் சேமிப்பை வைப்பது ஆகும்.

ROI, அல்லது முதலீட்டின் மீதான வருமானம் என்பது எப்படி என்பதை விவரிக்கப் பயன்படும் சொல். ஒரு வணிகம் அதன் முதலீடுகளிலிருந்து நிறைய பணம் சம்பாதிக்கிறது. ROIC, அல்லது முதலீடு செய்யப்பட்ட மூலதனத்தின் மீதான வருமானம், ஒரு நிறுவனத்தின் வருவாய் மற்றும் முதலீடுகளை கணக்கில் எடுத்துக் கொள்ளும் மிகவும் துல்லியமான அளவீடு ஆகும்.

விவரங்களுக்குள் சென்று ROI மற்றும் ROIC இடையே உள்ள வேறுபாடுகளைக் கண்டறியலாம்.

முதலீடுகளின் வகைகள்

முதலீடுகள் இரண்டு குழுக்களாக வகைப்படுத்தப்பட்டுள்ளன.தூண்டப்பட்ட முதலீடுகள் மற்றும் தன்னாட்சி முதலீடுகள் அடங்கும்.

1. தூண்டப்பட்ட முதலீடுகள்

• தூண்டப்பட்ட முதலீடுகள் என்பது வருவாயைச் சார்ந்து நேரடியாகச் சாய்ந்திருக்கும் சொத்துக்கள் வருமான நிலை.
• இது வருமானம் மீள்தன்மை கொண்டது. வருமானம் அதிகரிக்கும் போது அது அதிகரிக்கிறது மற்றும் நேர்மாறாகவும்.

2. தன்னாட்சி முதலீடுகள்

• இந்த வகையான முதலீடுகள் வருமான மட்டத்தில் ஏற்படும் மாற்றங்களால் பாதிக்கப்படாத முதலீடுகளைக் குறிக்கிறது. இலாப நோக்கத்தால் மட்டுமே தூண்டப்படவில்லை.
• இது நெகிழ்ச்சியற்றது மற்றும் வருமானத்தில் ஏற்படும் மாற்றங்களால் பாதிக்கப்படாது.
• அரசு பொதுவாக உள்கட்டமைப்பு நடவடிக்கைகளில் தன்னாட்சி முதலீடுகளை செய்கிறது. இது நாட்டின் சமூக, பொருளாதார மற்றும் அரசியல் நிலைமைகளைப் பொறுத்தது.
• எனவே, தொழில்நுட்பத்தில் மாற்றம் அல்லது புதிய வளங்களைக் கண்டுபிடிப்பது, மக்கள்தொகை வளர்ச்சி போன்றவற்றின் போது இத்தகைய முதலீடுகள் மாறுகின்றன.

ROI என்றால் என்ன?

ROI என்பது முதலீட்டின் மீதான வருமானத்தின் சுருக்கமாகும். இது மார்க்கெட்டிங் அல்லது விளம்பரத்தில் எந்த முதலீட்டில் இருந்தும் ஈட்டப்படும் லாபம்.

ROI என்ற சொல் வெவ்வேறு நபர்களுக்கு வெவ்வேறு விஷயங்களைக் குறிக்கிறது, இது பெரும்பாலும் முன்னோக்கு மற்றும் தீர்மானிக்கப்படுவதைப் பொறுத்தது, எனவே விளக்கம் உள்ளதா என்பதை தெளிவுபடுத்துவது முக்கியம். ஆழமான தாக்கங்கள்.

பல வணிக மேலாளர்கள் மற்றும் உரிமையாளர்கள் முதலீடுகள் மற்றும் வணிக முடிவுகளின் தகுதிகளை மதிப்பிடுவதற்கு பொதுவாக இந்த வார்த்தையைப் பயன்படுத்துகின்றனர். வருமானம் என்பது வரிக்கு முந்தைய லாபத்தைக் குறிக்கிறது, ஆனால் உடன் தெளிவுபடுத்துகிறதுவணிகத்தில் பயன்படுத்தப்படும் கணக்கியல் உரையாடல்களின் அடிப்படையில் அல்லாமல், பல்வேறு சூழ்நிலைகளைப் பொறுத்து லாபம் என்ற சொல்லைப் பயன்படுத்துபவர்.

இந்த அர்த்தத்தில், பெரும்பாலான CEO க்கள் மற்றும் வணிக உரிமையாளர்கள் ROI ஐ எந்த வணிக முன்மொழிவின் இறுதி நடவடிக்கையாக கருதுகின்றனர்; எல்லாவற்றிற்கும் மேலாக, பெரும்பாலான நிறுவனங்கள் உற்பத்தி செய்வதை நோக்கமாகக் கொண்டவை: முதலீட்டில் அதிகபட்ச வருமானம். இல்லையெனில், நீங்கள் உங்கள் பணத்தை வங்கி சேமிப்புக் கணக்கில் வைக்கலாம்.

வேறுவிதமாகக் கூறினால், இது முதலீட்டில் கிடைக்கும் லாபம் . முதலீடு என்பது ஒரு முழு வணிகத்தின் மதிப்பாக இருக்கலாம், பொதுவாக நிறுவனத்தின் மொத்தச் சொத்துக்களுடன் இணைக்கப்பட்ட செலவைக் கணக்கிடலாம்.

நாம் ஏன் ROIஐக் கணக்கிட வேண்டும்?

முதலீட்டின் மீதான வருவாயின் சாத்தியக்கூறுகளை மதிப்பிடுவதற்கான பொதுவான நிதிப் புள்ளிவிவரம் ROI ஆகும். ROI சூத்திரத்தைக் கணக்கிடுவதற்கான சூத்திரம் பின்வருமாறு:

முதலீட்டின் மீதான வருவாய் = நிகர வருமானம் / முதலீட்டுச் செலவு

பின்வருவனவற்றிற்கு ROIஐக் கணக்கிடுகிறோம் காரணங்கள்:

• விநியோகஸ்தரின் வணிகத்தின் ஆரோக்கியத்தைத் தீர்மானிக்க
• விநியோகஸ்தரால் உள்கட்டமைப்பை ஆதரிக்க முடியுமா என்பதைத் தீர்மானிக்க
• ROI இன் இயக்கிகள் மற்றும் உற்பத்தியற்ற செலவுகள் & ; ROI-ஐ பாதிக்கும் முதலீடுகள்

ஆரோக்கியமான ROI

விநியோகஸ்தர் ஒரு தொழிலதிபர் ஆவார், அவர் தனது சொந்த நேரத்தையும் பணத்தையும் தொழிலில் முதலீடு செய்து வருமானத்தை எதிர்பார்க்கிறார்.

மேலே உள்ள வரைபடம் ரிட்டர்ன் வெர்சஸ் ரிஸ்க் மெட்ரிக் என்று குறிப்பிடுகிறது. இது பங்குச் சந்தையைப் போன்றது என்றால்உங்களிடம் பெரிய தொப்பி உள்ளது, அங்கு ஆபத்து குறைவாக உள்ளது மற்றும் மீட்பு குறைவாக இருக்கும். சிறிய சந்தர்ப்பங்களில், ஆபத்து மற்றும் வருவாய் அதிகமாக இருக்கும்.

ROI இன் கூறு

முதல் கூறு விநியோகஸ்தர் வருமானம் ஆகும். இரண்டாவது செலவுகள் , மூன்றாவது முதலீடுகள் . இந்த மூன்று கூறுகளும் ROI ஐக் கண்டறிய கணக்கிடப்படுகின்றன. எனவே, வருமான வரம்பின் கீழ், பணத் தள்ளுபடி மற்றும் DB ஊக்கத்தொகை ஆகியவை அடங்கும்.

பின்னர் செலவினங்களின் கீழ் உள்ள அளவீடுகள் வர்த்தகம் செய்வதற்கான குறுவட்டு, வாடகைக்குச் செல்லுதல், பணியாளர்களின் சம்பளம், கணக்கியல் மற்றும் மின்சாரம். கடைசியாக, முதலீடுகளின் பங்குகள் குறைதல், சந்தைக் கடன், வாகனம் தேய்மானம் செய்யப்பட்ட மதிப்பு மற்றும் சராசரி மாதாந்திர உரிமைகோரல் ஆகியவற்றைக் கணக்கிடுகின்றன.

ROI இன் நன்மைகள்

Roi அதன் நன்மைகள் மற்றும் நன்மைகளைக் கொண்டுள்ளது. அவற்றில் சில:

• ROI ஒரு குறிப்பிட்ட முதலீட்டுத் திட்டத்தின் லாபம் மற்றும் உற்பத்தித்திறனைக் கணக்கிட உதவுகிறது.
• இது ஒப்பிடுவதற்கும் உதவுகிறது. 3> இரண்டு முதலீட்டு திட்டங்களுக்கு இடையில். (சூத்திரம் ஒன்றின் உதவியுடன்)
• ROI சூத்திரத்தைப் பயன்படுத்தி, வெவ்வேறு முதலீடுகளின் வருவாய்களைக் கணக்கிடுவது எளிதானது.
• இது உலகளவில் ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட நிதி அளவீடு மற்றும் முதலீடுகளுக்கான சிறந்த திட்டத்தைத் தேர்வுசெய்ய உதவுகிறது.

ROIC என்றால் என்ன?

ROIC என்பது முதலீடு செய்யப்பட்ட மூலதனத்தின் மீதான வருவாயைக் குறிக்கிறது. இது ஒரு நிறுவனத்தின் தற்போதைய முதலீடுகள் மற்றும் வளர்ச்சி வாய்ப்புகள் ஆகியவற்றின் வருவாயை பகுப்பாய்வு செய்ய நிதி பயன்படுத்தும் நிதி அளவீடு ஆகும்.

ROIC ஒரு நிறுவனத்தை மதிப்பிடவும் உதவுகிறதுஒதுக்கீடு முடிவுகள் மற்றும் பொதுவாக ஒரு நிறுவனத்தின் WACC உடன் சுருக்க பயன்படுத்தப்படுகிறது (மூலதனத்தின் சராசரி செலவு).

ஒரு நிறுவனம் அதிக ROIC ஐக் கொண்டிருந்தால், அது நம்பிக்கையான முதலீட்டு வருவாயை உருவாக்கும் திறன் கொண்ட வலுவான பொருளாதார அகழியைக் கொண்டுள்ளது. பெரும்பாலான முக்கிய நிறுவனங்கள் மற்ற நிறுவனங்களின் மதிப்பைக் கணக்கிட ROIC ஐப் பயன்படுத்துகின்றன.

நாம் ஏன் ROIC ஐக் கணக்கிடுகிறோம்?

நிறுவனங்கள் ROICஐக் கணக்கிட வேண்டும் ஏனெனில்:

• அவர்கள் லாபம் அல்லது செயல்திறன் விகிதத்தைப் புரிந்து கொள்ள வேண்டும்.
• சதவீத வருவாயை அளவிடவும் ஒரு நிறுவனத்தில் ஒரு முதலீட்டாளர் தனது முதலீடு செய்யப்பட்ட மூலதனத்திலிருந்து சம்பாதிக்கிறார்.
• ஒரு நிறுவனம் வருமானத்தை ஈட்ட முதலீட்டாளரின் நிதியை எவ்வளவு திறமையாகப் பயன்படுத்துகிறது என்பதை இது காட்டுகிறது.

ROICஐக் கணக்கிட பல வழிகள் உள்ளன. .

• வரிக்குப் பிந்தைய நிகர இயக்க லாபம் (NOPAT)

ROIC = முதலீட்டு மூலதனம் (IC)

எங்கே:

NOPAT = EBITX (1-TAX RATE)

முதலீடு செய்யப்பட்ட மூலதனம் என்பது ஒரு நிறுவனம் இயங்குவதற்குத் தேவைப்படும் சொத்துகளின் மொத்தத் தொகையாகும் அதன் வணிகம் அல்லது கடன் வழங்குபவர்கள் மற்றும் பங்குதாரர்களிடமிருந்து நிதியளிக்கும் அளவு.

நிறுவனத்தின் செயல்பாடுகளை இயக்க, பங்குதாரர்கள் முதலீட்டாளர்களுக்கு சமபங்கு கொடுக்கிறார்கள். நிறுவனத்தின் தற்போதைய நீண்ட கால கடன் கொள்கைகள், கடன் தேவைகள் மற்றும் மொத்தக் கடனுக்கான நிலுவையில் உள்ள மூலதன ஆக்கிரமிப்பு அல்லது வாடகைக் கடமைகள் ஆகியவற்றை ஆய்வாளர்கள் மதிப்பாய்வு செய்கின்றனர்.

• இந்த மதிப்பைக் கணக்கிடுவதற்கான இரண்டாவது வழி, ரொக்கம் மற்றும் NIBCL (வட்டி அல்லாத) தற்போதைய பொறுப்புகளை தாங்குதல்), வரி கடமைகள் மற்றும்செலுத்த வேண்டிய கணக்குகள்.

• ROICஐக் கணக்கிடுவதற்கான மூன்றாவது முறை, நிறுவனத்தின் பங்குகளின் மொத்த மதிப்பை அதன் கடனுக்கான புத்தக மதிப்புடன் சேர்த்து, பிறகு செயல்படாத சொத்துகளைக் கழிக்கவும்.

ஒரு நிறுவனத்தின் மதிப்பைத் தீர்மானித்தல்

ஒரு நிறுவனம் அதன் ROIC ஐ அதன் WACC உடன் ஒப்பிட்டு, முதலீடு செய்யப்பட்ட மூலதன சதவீதத்தில் அதன் வருவாயைக் கவனிப்பதன் மூலம் அதன் வளர்ச்சியை மதிப்பிடலாம்.

மூலதனத்தைப் பெறுவதற்கான செலவை விட அதிகமாக முதலீடுகள் மூலம் அதிக வருவாய் ஈட்டும் எந்தவொரு நிறுவனம் அல்லது நிறுவனமும் மதிப்பு உருவாக்குபவர் என அறியப்படுகிறது .

இதன் விளைவாக, மூலதனச் செலவை விட சமமாகவோ அல்லது குறைவாகவோ வருமானம் ஈட்டினால், இந்த மதிப்பு அழிக்கப்பட்டதாக அழைக்கப்படுகிறது. பொதுவாக, ஒரு நிறுவனம் அதன் ROIC ஆனது மூலதனச் செலவை விட குறைந்தது இரண்டு சதவிகிதம் அதிகமாக இருந்தால் அது மதிப்பை உருவாக்குபவராகக் கருதப்படுகிறது.

ஆரோக்கியமான ROIC

நல்ல ROIC என்றால் என்ன? இது நிறுவனத்தின் தற்காப்பு நிலையை தீர்மானிக்கும் முறையாகும், அதாவது அதன் லாப வரம்புகள் மற்றும் சந்தைப் பங்கைப் பாதுகாக்க முடியும்.

நிறுவனத்தின் செயல்திறனை நன்கு புரிந்துகொள்வதற்கும் அதன் OC (இயக்க மூலதனம்) ஐப் பயன்படுத்துவதற்குத் தயார்படுத்துவதற்கும் அளவீடுகளைக் கணக்கிடுவதற்கான ROIC நோக்கங்கள்.

நிச்சயமான அகழி மற்றும் அவற்றின் ROICகளுக்கான நிலையான தேவையுடன் பங்குச் சந்தையில் உள்ள நிறுவனங்கள் மிகவும் அணுகக்கூடியவை. ROIC கான்செப்ட் பங்குதாரர்களால் முன்னுரிமை பெற விரும்புகிறது, ஏனெனில் பெரும்பாலான முதலீட்டாளர்கள் பங்குகளை நீண்டகாலமாக வைத்திருக்கும் அணுகுமுறையுடன் வாங்குகிறார்கள்.

ROIC இன் நன்மைகள்

ROIC இன் குறிப்பிடத்தக்க சில நன்மைகள் உள்ளன:

• இந்த நிதி அளவீடு மொத்த வரம்பை சமபங்கு மற்றும் டெபிட்டில் மேம்படுத்த உதவுகிறது. எனவே, இது லாபம் மற்றும் உற்பத்தித்திறன் மீதான மூலதன கட்டமைப்பின் தாக்கத்தை செல்லாது ஒரு நிறுவனத்தின் மதிப்பீடு உள்ளடக்கிய ஊகங்களின் மறு-நிகழ்வு மற்றும் ROIC <22

  ROI	ROIC
  ROI முதலீட்டின் மீதான வருமானம்; ஒரு நிறுவனம் அல்லது நிறுவனம் பணம் சம்பாதிக்கிறது.	ROIC என்பது முதலீடு செய்யப்பட்ட மூலதனத்தின் மீதான வருவாய் என்பது நிறுவனத்தின் முதலீடு மற்றும் வருமானத்தை அளவிடும் ROI = வருமானம் – செலவை 100ஆல் வகுக்க	ROIC கணக்கிடப்படுகிறது: ROIC = நிகர வருமானம் – முதலீடு செய்யப்பட்ட மொத்த மூலதனம்
  செலவு-செயல்திறன் மற்றும் லாபத்தின் விகிதத்தைக் கண்டறிய உதவுகிறது.	இது நிறுவனத்தின் மொத்த வரம்பு மற்றும் வளர்ச்சியைப் புரிந்துகொள்ள உதவுகிறது.
  ROI உதவிகளில் திட்டமிடல், பட்ஜெட் செய்தல், கட்டுப்படுத்துதல், வாய்ப்புகளை மதிப்பீடு செய்தல் மற்றும் மேற்பார்வை செய்தல் ஆகியவை அடங்கும்.	ROIC மொத்த வரம்பு, வருவாய், தேய்மானம், செயல்பாட்டு மூலதனம் மற்றும் நிலையான சொத்துக்கள் ஆகியவற்றில் வேலை செய்கிறது.

  ROI vs. ROIC இந்த வீடியோவைப் பார்த்து மேலும் அறிந்து கொள்வோம்இந்த சொற்கள் பற்றி.

  எது சிறந்தது, ROI அல்லது ROIC?

  ROI மற்றும் ROIC ஆகியவை ஒன்றுக்கொன்று வேறுபட்டவை, மேலும் இரண்டும் அவற்றின் நன்மைகளைக் கொண்டுள்ளன. ROI என்பது முதலீட்டில் எவ்வளவு லாபம் கிடைக்கிறது என்பதன் மூலம் வரையறுக்கப்பட்டு அளவிடப்படுகிறது, அதே சமயம் ROIC என்பது ஒரு நிறுவனத்தின் வருமானம் மற்றும் சொத்துக்களின் குறிப்பிட்ட அளவீடு ஆகும்.

  ஒரு வங்கிக்கு ROIC ஏன் தேவையில்லை?

  வங்கிகள் ROIC ஒழுங்குமுறையிலிருந்து விலக்கு அளிக்கப்பட்டது, ஏனெனில் அவை பல துளையிடப்பட்ட முதன்மைகளுடன் பணிபுரிகின்றன.

  நல்ல ROIC விகிதம் என்றால் என்ன?

  ஒரு நல்ல ROIC விகிதம் குறைந்தபட்சம் 2% ஆகும்.

  முடிவு

  • ROI என்பது ஒரு நிறுவனம் முதலீடுகளில் எவ்வளவு பணம் சம்பாதிக்கிறது என்பதைப் புரிந்துகொள்வதற்கான ஒரு நடவடிக்கையாகும். ROIC என்பது நிறுவனத்தின் முதலீடு மற்றும் வருமானத்தின் ஒரு குறிப்பிட்ட அளவீடாகும்.
  • ROI என்பது முதலீடு மற்றும் திட்டப்பணிகள் எவ்வளவு சிறப்பாக அமையும் என்பதைக் காட்டும் அல்லது குறிக்கும் உத்தியாகும். ROIC என்பது முதலீட்டாளர்களுக்கு நிறுவனங்கள் எவ்வளவு திறமையாக வேலை செய்கின்றன மற்றும் வளரும் என்பதை வழங்கும் நிதி அளவீடு ஆகும்.
  • ROI என்பது ஒரு பொதுவான அளவீடு ஆகும். வெவ்வேறு முதலீடுகளின் செயல்திறன் மற்றும் உற்பத்தித்திறனை ஒருவருக்கொருவர் ஒப்பிட்டுப் பார்க்க இது பயன்படுகிறது. ஒரு நிறுவனம் மதிப்பை உருவாக்குகிறதா அல்லது அழிக்கிறதா என்பதை மதிப்பிடுவதற்கு WACC உடன் ROIC ஒப்பிடப்படுகிறது.
  • ROI மற்றும் ROIC இரண்டும் ஒரு நிறுவனம், நிறுவனம் அல்லது திட்டத்தின் லாபம் மற்றும் செயல்திறனை அளவிட பயன்படுகிறது.
  9>